紫金县2016年预算执行情况和2017年预算草案

　　紫金县2016年预算执行情况及

　　2017年预算草案的报告

　　——2017年2月22日在紫金县第十六届

　　人民代表大会第二次会议上

　　紫金县财政局局长 甘志峰

　　(送审稿)

各位代表：

　　受县人民政府委托，我向大会报告2016年预算执行及2017年预算草案情况，请予审议。

　　一、2016年预算执行情况

　　2016年，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，财政部门坚持“保民生、保重点、保运转、促发展”的理财思路，积极应对复杂多变的经济发展形势，在新常态中奋发有为，立足稳增长、调结构、惠民生,着力促改革、强管理、防风险，落实各项财政政策，积极发挥职能作用，推动实现“十三五”良好开局。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2016年公共财政预算收入完成466351万元，其中：本年收入429032万元，同比增长10.9%。其中：地方一般公共预算收入完成65276万元，占计划的100.1%,同比增收2010万元，增长3.2%(按可比口径增长9.8%)；转移性收入363756万元,(其中专项转移支付收入130683万元，增长0.6%）；上年结余收入37319万元(紫金县2016年公共财政预算收入完成情况表见附表一)。

　　地方一般公共预算收入中税收完成41303万元,占计划的91.6%,同比增长-0.1%；非税收入完成23973万元,占计划的119.0%,同比增长9.4%,占地方一般公共预算收入比重36.7%。

　　2016年公共财政预算支出434313万元（含上级追加支出），比增4.3%，上解上级支出392万元，年终结余31646万元，全部为结转下年支出(紫金县2016年公共财政预算支出完成情况表见附表二)。

　　(二)政府性基金预算执行情况

　　2016年政府性基金预算收入完成56024万元，其中：本级政府性基金收入21373万元，占计划的57.6%,同比增长17.7%。基金补助收入6651万元，债券转贷收入12600万元，上年结余收入15400万元(紫金县2016年政府性基金预算收入完成情况表见附表七)。

　　2016年基金预算支出完成45430万元，同比增长19.4%。基金预算结余10594万元，全部为结转下年支出(紫金县2016年政府性基金预算支出完成情况表见附表七)。

　　(三)国有资本经营预算执行情况

　　2016年国有资本经营收入完成850万元,占计划74.9%,其中国有公司股利收入502万元,其他国有资本经营收入348万元(紫金县2016年国有资本经营预算收入完成情况表见附表九)。

　　2016年国有资本经营支出完成850万元,其中解决历史遗留问题及改革成本支出255万元,占计划109.4%,其他国有资本经营预算支出595万元,占计划65.9%(紫金县2016年国有资本经营预算支出完成情况表见附表九)。

　　(四)社会保险基金预算执行情况

　　2016年本级社会保险基金收入完成80636.5万元（包括：企业职工养老保险、失业保险、职工医疗保险、工伤保险、生育保险、机关、事业养老保险、城乡居民养老保险、城乡医疗保险）,占计划86.0%(紫金县2016年社会保险基金预算收入完成情况表见附表十一)。

　　2016年本级社会保险基金支出79709.9万元，占计划81.0%,当年基金结余926.6万元，滚存结余51590.4万元。（紫金县2016年社会保险基金预算支出完成情况表见附表十一）。    

　　为完成预算任务，县财税部门主要做了以下工作：

　　（一）加强征管，增强财政保障能力

　　一是严格落实征管责任。制订执行收入计划和考核办法，将收入预期目标任务按月按季分部门、分行业细化落实，确保任务到岗、责任到人、措施到位。加强形势分析，定期组织调度，切实研究解决存在的困难和问题，确保组织收入压力不松、力度不减、节奏不变，促进全年收入任务的完成；二是全力组织抓好收入。主动适应经济发展新常态，加强与税务等部门协作联动，动态分析监测收入执行情况，加强重点税源管理，深挖税收增长潜力，深入分析收入征管中存在的问题，掌握税源结构分布、增减变动情况。强化重点项目税收监管。实行县镇领导联系重点税源企业（项目）税收责任制，以全面实施“营改增”改革为契机，以票补税、以票清税，大力推进重点项目税收入库近4亿元。切实加强非税收入收缴管理，相关部门之间建立起信息相通、情况互报的工作机制，有序组织非税收入入库，促进财政增收；三是积极争取上级补助。准确把握国家政策导向，结合我县经济发展实际,主动与部门加强配合，积极争取上级资金和政策支持，缓解财政运作压力，增强全县重点项目保障能力。四是加强存量资金清理。严格预算约束，加强预算支出执行管理，加快预算支出进度，建立存量资金定期清理制度，盘活存量资金，收回财政统筹安排，全年共清理存量资金4865万元，有效缓解县财政支出压力。

　　（二）优化支出，力促社会事业发展

　　一是支持教育优先发展。落实教育补助政策，2016年教育支出93808万元，支持启动创建广东省教育现代化先进县，改善学校办学条件，保障学校基本建设及运行维护等经费，促进教育优先发展；二是支持科技文体发展,文化体育与传媒支出8049万元，人均公共文化财政支出148.5元，支持科学技术事业发展，保障城乡文化体育服务建设；三是支持社会保障医疗卫生事业发展。社会保障和就业、医疗卫生支出168654万元，支持完善社会保障体系，鼓励创业、促进就业，支持医药卫生体制改革，提高医疗保障水平。支持医药卫生事业健康发展。基本公共卫生服务经费由人均40元提高到45元，政府免费提供的基本公共卫生服务增加到12类46项。安排城乡居民医疗保险县级配套资金3671.5万元，支持基本医疗保险与城乡医疗救助制度有效衔接。

　　（三）统筹施策，增强经济发展后劲

　　一是帮扶中小企业发展。落实国家供给侧结构性改革降成本任务，严格落实“营改增”等减税清费政策，清理规范涉企收费，降低企业税负成本，为中小企业发展营造宽松的政策环境。由政府出资3000万元设立中小企业创新发展专项资金，安排1000万元建立小微企业信贷“互保池”基金，帮助企业拓宽融资渠道，积极防范和化解企业资金链风险。实施“暖企”帮扶措施，积极向上争取中小企业发展资金，大力支持企业科技创新和技术改造，鼓励企业节能减排、淘汰落后产能。二是推进涉农资金整合，全年农林水事务支出达8.4亿元，积极引导扶持农业产业和基础设施建设，支持现代农业发展。落实强农惠农政策，全年通过“一卡通”发放涉农补贴4800万元；推进特色农业提档升级。认真落实各项支农扶贫政策，进一步巩固提升生态经济建设，安排支农专项资金5100万元，加快推进农业产业化进程，推动农业多元化发展，助农增收；三是推进工业产业转型升级。投入2.2亿元，支持完善临江工业园区基础设施建设和发展规划，推进紫城产业园建设；安排工业安全生产资金885万元、科技扶持等专项资金895万元，加快工业企业技改升级，不断延伸产业链，形成优势产业聚集和新经济增长点，助推经济不断发展；四是推进现代服务优化发展。支持推行“互联网+物流”模式，加快物流基础设施建设，支持电商平台发展。按照“旅游旺县”总体布局要求，支持完善旅游配套设施，加强宣传营销，提升品牌知名度，推动第三产业发展。

　　（四）强化保障，确保重点项目推进

　　一是重点支出有效保障。努力压缩“三公经费”等一般性支出，有效整合各类财政资金，确保重点支出，安排197824万元资金，用于市县重点项目、民生十件实事，确保全县重点项目、民生工程有序推进；二是支持推进精准扶贫。以财政资金为引导，健全财政金融扶贫机制，发挥财政金融资金的杠杆作用，扎实推进脱贫攻坚工作。投入资金5200万元，支持精准扶贫产业扶持开发，设立涉农扶贫小额贷款风险补偿基金，出台县精准扶贫开发资金筹集和使用管理办法，制定扶贫资金使用方案和扶贫资金报账细则，保障扶贫工作有力有序推进。整合相关转移支付资金，统筹推进产业增收、转移就业、素质提升、兜底保障、医疗保障、资产收益脱贫工程，确保真扶贫、扶真贫、真脱贫。

　　（五）深化改革，提升财政管理水平

　　一是推进预算绩效管理。积极做好2016年度县级财政支出绩效评价工作，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；二是推行预决算信息全面公开。及时在“紫金政府”门户网站公开经县人大批准的预算及县级“三公”经费预算。同时督促指导除涉密单位外的71个县级预算单位在规定的时间内公开部门预算信息及部门“三公”经费预算信息，公开内容全部细化到支出项级科目，实现了公开内容和公开范围全覆盖；三是深化国库管理改革。围绕贯彻新《预算法》和深化预算管理改革等要求，在全县继续开展权责发生制政府综合财务报告试编工作，推进现代国库制度建设。在各镇全面实施国库集中支付改革，实现国库集中支付全覆盖，进一步深化公务卡改革，加大公务卡报销范围，我县已办理公务卡413张，2016年实现公务卡结算还款报销金额285万元；四是完善政府采购改革。通过编制政府采购预算，创新采购方式，推进电子化采购平台建设，进一步完善监督制约机制。全年采购项目共185宗，采购预算金额19550.8万元，采购实际金额19115.1万元，节约金额435.6万元，节约率为2.22%；五是加强政府债务管理。按照《紫金县地方性政府债务管理办法》要求，创新举措，合理处理偿还债务与经济发展之间的关系，争取上级下达我县地方转贷债券资金2.6亿元；六是推进公共服务领域推广政府与社会资本合作。围绕贯彻落实供给侧结构性改革，重点推进财政支持发展方式转变，成立政府和社会资本合作运作（PPP模式）机构，发挥市场配置资源和财政资金的杠杆作用。省道S242线县城段改线工程项目融资3亿元，全县村村通自来水工程项目融资2.5亿元,人民医院新院建设融资4亿元；七是深化基本公共服务均等化综合改革试点。从2016年起将基本公共服务均等化转入常态化工作，巩固改革成果，继续保障基本公共教育、公共卫生、公共文化体育、公共交通、公共安全、生活保障、住房保障、就业保障、医疗保障、生态环境保障等10个领域共计128个服务项目，重点做好提标扩面工作，全年累计投入25.8亿元，全面深入推进基本公共服务均等化，完善服务体系、标准体系和制度体系，确保全县基本公共服务水平进一步提升，底线民生、基本民生得到明显保障和改善，让人民群众有更多获得感。

　　（六）加强监督，财政监管成效明显

　　一是推进财政内部控制建设。开展内部控制基础性评价，完成财政内控制度建设任务。开展会计从业资格继续教育，举办各镇、村财务人员财政支农政策，行政事业单位内部控制建设等各类培训，全年培训对象1383人次，有效提升全县各镇、村，各预算单位财政财务管理水平；二是财政资金检查效果明显。制订执行《紫金县财政资金管理办法》、《紫金县财政资金2016年监督检查工作方案》，开展省级财政资金、一般性转移支付资金，扶贫、教育资金，财政预决算信息公开、财政资金安全等各类专项检查，发现问题，督促整改落实；三是评审节支增效突出。共受理财政评审项目225个，送审资金88800万元，审定资金78690万元，审减资金10110万元，综合审减率为11.38%，实现财政资金节支增效最大化；四是国资监管卓有成效。进一步加强行政事业单位国有资产管理，理顺权属关系，明晰产权主体，夯实管理基础，明确资产管理责任。完善行政事业单位资产管理信息系统平台数据，完成全县204个独立核算行政事业单位国有资产清查工作，清查资产总额为480281万元，负债总额137258万元，国有资产总额343023万元。

　　以上成绩的取得，得益于县委坚强领导和科学决策，得益于县人大、县政协的依法监督和支持，得益于社会各界对财税工作的理解和支持。2016年，全县预算执行总体情况良好，但也存在一些问题：经济运行面临较多困难，财政增收压力较大；收支矛盾依然突出，财政收支平衡压力大；财政改革有待深化；财政管理有待加强；财政资金使用绩效有待提高等等。这些问题需引起我们高度重视，采取有效措施积极加以解决。

　　二、坚定信心，务求实效，确保完成2017年预算任务

　　编制2017年预算的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面深入贯彻党的十八大、十八届六中全会、习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市财政工作会议及县委十三届二次全会精神，按照县委、县政府“三大战略、四大会战”重大决策部署，严格执行预算法规定，深化财税体制改革，完善预算管理，狠抓增收节支，支持创新发展，保障改善民生，加强资金监管，防范化解风险，发挥财政职能作用，促进我县经济社会平稳健康发展，为我县振兴发展、建设“幸福紫金”提供财政保障。

　　根据上述指导思想和县委、县政府确定的全县经济发展目标，2017年我县财政预算(草案)如下：

　　(一)一般公共预算收支计划

　　2017年地方一般公共预算收入安排69200万元，比上年增收3924万元，增长6.0%，地方一般公共预算收入加上税收返还补助，转移支付补助，上年结余结转，全县公共财政预算总收入为384677万元。按照“量入为出，收支平衡”的原则，财政预算总支出相应安排384677万元，预算收支平衡。

　　地方一般公共预算收入主要收入项目是：税收收入48300万元,同比增长25.0%;非税收入20900万元,同比增长-12.8%;非税占地方一般公共预算收入比重30.2% (紫金县2017年一般公共财政预算收入计划表见附表三、附表四,紫金县2017年一般公共预算支出计划表见附表五、附表六)。

　　(二)政府性基金预算收支计划

　　2017年政府性基金预算收入计划81500万元，本级政府性基金收入67940万元，上年结转收入10594万元，政府性基金转移收入2966万元。按照“以收定支、量入为出、收支平衡”的原则，政府性基金预算支出相应安排81500万元，其中调出资金50000万元到一般公共预算补充缺口,基金预算收支平衡(紫金县2017年政府性基金预算收入、支出计划表见附表八)。

　　(三)国有资本经营预算

　　2017年县本级国有资本经营预算当年收入安排930万元，其中：①其他国有资本经营收入430万元；②县金叶发展公司股利、股息收入500万元(紫金县2017年国有资本经营预算收入计划表见附表十)。

　　2017年县本级国有资本经营预算支出安排930万元，一是用于县金叶发展公司、县国资运营公司工资费用支出690万元；二是义容下告村村民征地拆迁生活补助费及矿区运作经费215万元；三是解决历史遗留问题25万元(紫金县2017年国有资本经营预算支出计划表见附表十)。

　　(四)社会保险基金预算

　　2017年本级社会保险基金总征缴收入计划147235.52万元（包括：企业职工养老保险、失业保险、职工医疗保险、工伤保险、生育保险、机关、事业养老保险、城乡居民养老保险、城乡居民基本医疗保险）。2017年社会保险基金支出155535.66万元,当年基金赤字8300.14万元，滚存结余43290.29万元(紫金县2017年社会保险基金预算收支计划表见附表十二)。

　　围绕上述目标，2017年着力抓好以下工作：

　　（一）抓财源，培育新增长点。进一步加大重大项目前期工作经费投入力度，加快项目建设，加强与上级部门对接、沟通、协调，以项目为载体，积极争取上级转移支付资金和项目资金，支持重大基础设施项目建设，振兴革命老区发展，夯实经济发展基础；支持产业发展，壮大经济实力。支持临江工业园、紫城产业园区建设，支持产业招商，承接产业转移项目，积极支持发展民营经济和现代服务业，打造新的经济增长极；深入贯彻国家供给侧结构性改革，全面落实 “三去一降一补”财税优惠政策，减轻企业负担，增强企业技改、创新能力，激发市场主体活力，不断增强企业“造血”功能，培育内生动力，加快形成新的经济增长点。

　　（二）强征管，实现收入稳增长。密切关注国家税制改革动态和走向，深入开展经济税源调研，加强重点领域、重点行业税源的动态性分析，依法依规把握组织收入的力度、节奏和方向，确保收入可持续性。完善资源综合利用行业以电控税征管措施，充分利用信息化税费管理系统、房地产税费一体化平台以及综合治税平台推进信息化管税，有效堵塞收入漏洞。强化非税收入征缴，加快财政票据电子化改革，推广电子化缴款改革，建立综合治费的长效机制。加大向上争资力度，积极对接国家产业政策和投入方向，争取上级财政对我县欠发达革命老区的更大支持。

　　（三）转方式，助推经济提质增效。围绕推进供给侧结构性改革，创新财政支持方式，推动由直接投入向间接扶持、由资金扶持向机制引导转变。探索推广运用PPP、BOT模式、债券置换、吸引社会投资等融资方式，通过政府和社会资本合作模式、引导基金、政府购买服务等方式，引导社会资本投入重大项目、公共基础设施、公共服务、民生事业和扶贫开发等；推动工业产业结构调整。引导企业向园区聚集，支持园区工业产业集群。落实中央供给侧结构性改革措施，增加必要的财政支出和投资，支持新兴产业发展，有效化解过剩产能；力促三产融合提升。支持实施特色小镇、美丽乡村、生态旅游建设；大力发展现代农业。支持农业农村发展，加大对农业基础设施、现代农业、特色农业、农业科技投入，提升农业现代化水平。重点支持发展东江上游茶叶产业带，加快推进农业机械化、产业化、电商化建设，支持发展庄园经济和农产品深加工，稳定粮食生产，提高农业对财政的贡献率。

　　（四）补短板，着力办好民生实事。进一步调整优化支出结构，将更多的财力用于改善民生，确保全县一般公共预算民生支出保持高占比。树立过“紧日子”思想，厉行节约，反对浪费，严格控制“三公”经费等一般性行政支出。着力保障群众基本生活，保障基本公共服务。认真落实国家关于支持教育、社会保障、医疗、就业、科技创新、文化等相关政策，把握好提标扩面和长期保障的关系，增强民生保障的可持续性。统筹安排资金，支持民生“十件实事”和民生工程项目，有效解决群众生产生活困难。科学统筹财力，推广政府购买服务，不断加大教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化。合理安排扶贫专项资金，综合平衡项目资金，着力构建财政扶贫投入机制，改善基础设施短板，突出产业发展扶贫，确保脱贫攻坚取得实效。

　　（五）推改革，激发财税机制活力。围绕建立现代财政制度，在体制机制、资金分配、理财思路、预算管理、风险防范以及财政监督等方面坚持改革创新，逐步构建和完善现代预算管理制度体系。积极对接中央、省关于消费税、资源税改革等各项部署，扎实推进税收制度改革。加强预算刚性约束，坚持先有预算、后有支出，强化预算的严肃性。健全预算基本支出和项目支出定额标准体系，实施资金项目库管理。完善预算执行动态监控机制，健全预算支出责任制度，提高预算执行的效率和均衡性。改进预算编制方法，完善政府预算体系，进一步编实编细“四本预算”，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度。试编中期财政规划，发挥中期财政规划对年度预算的约束。用活用好财政专项资金，创新资金分配使用方式，发挥市场机制和财政资金杠杆调节作用，提高财政资金使用效益。围绕规范编制预算、加快预算执行这个核心，建立健全盘活财政存量资金的长效机制。扩大预算绩效管理范围，建立第三方评价机制，加强绩效评价、监督检查和审计结果的运用。

　　（六）重监管，提升财政管理水平。加强政府性债务管理，严格实行债务限额控制，将地方政府债务纳入预算管理。做好置换债券和新增债券转贷工作，确保债务资金用于公益性支出。探索建立政府债务风险预警、应急处置和绩效考核问责机制，督促镇村有序化解存量债务；严肃财经纪律。加大财政专项资金、一般性转移支付资金、民生保障资金的监管，切实维护财经纪律的严肃性；加强制度建设，继续完善政府采购、投资评审、国库集中支付、公务卡、财政票据制度，确保财政资金规范安全高效运行；全面推行行政事业单位内部控制制度建设，通过流程再造和信息化手段运用，强化对工作业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正；严格遵循《预算法》，贯彻落实县人代会对预算草案报告作出的决议，强化预算执行刚性约束。认真落实《广东省省级财政专项资金管理办法》和《紫金县财政资金管理办法》，进一步加强镇财政资金监管，提升镇财政规范化管理水平。落实好向县人大常委会日常备案和专题报告制度，及时高效办理人大代表建议和政协委员提案。建立透明预算制度，全面公开除涉密信息以外的所有财政预决算信息，主动接受社会各界监督。

　　各位代表，做好财政经济工作，责任重大，使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大及其常委会的法律监督和工作监督，按照县委的战略部署，深化财政改革，激发创新活力，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，全面完成年度预算任务，为全县经济社会发展提供财力保障，为我县与全省同步决胜全面建成小康社会作出贡献！

　　附表：2017年紫金县政府预算公开情况表

　　2017年紫金县政府预算公开情况表.xls